芯源微: 中国国际金融股份有限公司关于芯源微2024年度持续督导工作现场检查报告

　　中国国际金融股份有限公司

　　关于沈阳芯源微电子设备股份有限公司

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市

　　公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规的规定，中国国际金

　　融股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“中金公司”）作为正在履行沈阳芯

　　源微电子设备股份有限公司（以下简称“芯源微”或“公司”）持续督导工作的

　　保荐机构，对公司2024年度（以下简称“本持续督导期间”）的规范运作情况

　　（三）现场检查时间：2024年12月12日

　　（五）现场检查内容：公司治理及内部控制、信息披露、独立性、与关联方

　　的资金往来、募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资、公司经

　　（六）现场检查手段：对公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访

　　谈；查阅并取得公司公告、公司治理文件、重大合同、公司定期报告等文件；查

　　阅并取得公司募集资金使用凭证、募集资金专户银行对账单等资料；查阅并取得

　　公司持续督导期间召开的历次三会文件；查阅并取得公司建立或更新的有关内控

　　制度文件；核查公司持续督导期间发生的关联交易、对外担保与对外投资情况；

　　现场检查人员查阅了芯源微的公司章程、三会议事规则、信息披露制度、内

　　部审计制度、对外投资管理制度等文件，收集了股东大会、董事会和监事会的会

　　议通知、决议和记乐动体育中心录等资料，对三会运作情况进行了核查，并对部分董事、监事、

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司章程和公司治理制度完备、

　　合规，相关制度得到有效执行，公司董事乐动·体育、监事和高级管理人员能够按照有关规

　　现场检查人员查阅了公司治理文件及相关会议纪要，并通过与指定网络披露

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司真实、准确、完整地履行

　　现场检查人员核查了公司与主要股东及其他关联方的交易及资金往来情况。

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司资产完整，人员、机构、

　　芯源微首次公开发行股票募集资金及2021年度向特定对象发行股票募集资

　　金已全部存放至募集资金专户，并分别与专户开立银行及保荐机构签署了募集资

　　金监管协议。现场检查人员审阅了公司关于募集资金的相关内部控制制度，核查

　　了公司在2024年度的募集资金账户对账单、资金支付凭证及相关的董事会决议、

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司已建立募集资金管理制度，

　　能够按照规定存放和使用募集资金。公司募集资金不存在被控股股东和实际控制

　　人占用、不存在违规委托理财等情形，也不存在未经履行审议程序擅自变更募集

　　资金用途的情形。公司不存在其他违反《上海证券交易所科创板上市公司自律监

　　现场检查人员查阅了公司持续督导期内三会关于关联交易、对外担保、重大

　　对外投资的审议和决策文件、关联交易等事项的合同及相关财务资料，对公司高

　　级管理人员进行访谈，核查了芯源微的关联交易、对外担保、重大对外投资等乐动体育中心情

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司不存在违规关联交易、对

　　现场检查人员查看了公司主要生产经营场所，查阅了持续督导期内公司财务

　　报表等财务资料乐动·体育，查阅了公司部分重大销售合同，对公司高级管理人员及相关人

　　员进行访谈，从公开信息查阅了同行业上市公司的相关经营情况，了解近期行业

　　经核查，保荐机构认为：本持续督导期间内，公司经营模式未发生重大变化，

　　主要生产经营场所正常运转。2024年1-9月公司归属于上市公司股东的净利润同

　　比下降51.12%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降

　　等领域持续加大研发投入，研发支出同比大幅增加，2024年1-9月，公司研发费

　　用同比增加超过7,000万元；2、公司员工人数增长、股份支付分摊等，导致管

　　理费用、销售费用同比大幅增加，2024年1-9月，公司管理费用和销售费用同比

　　易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创

　　四、上市公司是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易

　　本次现场检查中，未发现公司存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上

　　保荐机构在2024年持续督导现场检查工作过程当中，公司给予了积极的配

　　通过现场检查，保荐机构认为：公司在公司治理与内部控制、募集资金使用乐动·体育、

　　重大关联交易、对外担保、信息披露等重大方面符乐动体育中心合中国证监会、上海证券交易

　　证券之星估值分析提示芯源微盈利能力一般，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。更多

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